CPA P&L maileguak vs. bankuko kontu-laburpenen maileguak: zein da zuretzat egokia?

Autonomoen hipoteken munduan nabigatzerakoan, mailegu aukera egokia aukeratzea erronka bat izan daiteke. Hipoteka tradizionalen bi alternatiba ezagun hauek dira:Kontsumo Publikoko Aseguru PublikoaPrestatutako Irabazi eta Galera (P&L) Maileguak eta Bankuko Laburpen Maileguak. Bakoitzak abantaila bereziak eskaintzen ditu, batez ere irabazi potentziala frogatzeko zerga aitorpenen menpe ez dauden mailegu-hartzaileentzat. Mailegu mota hauen arteko funtsezko desberdintasunak ulertzeak zure egoera ekonomiko zehatzean oinarritutako erabaki informatua hartzen lagun zaitzake.

CPAk prestatutako P&L maileguen eta banku-laburpenen maileguen arteko desberdintasun nagusiak

CPAk prestatutako P&L maileguen eta banku-laburpenen maileguen arteko funtsezko desberdintasun bat haien dokumentazio-eskakizunetan datza:

• CPAk prestatutako P&L maileguak: Mailegu hauek Kontu-hartzaile Publiko Ziurtatu (CPA) lizentziadun batek prestatu eta sinatu duen Irabazi eta Galeren (P&L) adierazpen zehatza behar dute.

• Bankuko laburpenen maileguak: Mailegu hauek diru-fluxu koherentea erakusten duten bankuko laburpen berriak behar dituzte, baina ez dute zertan CPAk prestatutako adierazpenik behar.

Bai CPAren bidez prestatutako P&L maileguek bai bankuko laburpenen maileguek ez dute zerga aitorpenik egin beharrik, eta hori bereziki onuragarria da autonomoentzat, zeinen zerga aitorpenek ez baitute zehatz-mehatz islatzen beren diru-sarrera potentzial osoa hainbat kenkari edo amortizazioren ondorioz. Hala ere, CPAren bidez prestatutako P&L maileguek mailegu-hartzaile baten errentagarritasunaren ikuspegi zabalagoa eskain dezakete, mailegu hauek gastuen ondorengo irabazi garbia ebaluatzen baitute, bankuko laburpenetan ikusten diren gordailu gordinak alderatuta.

Jabetza motak:

CPAren P&L eta Bankuko Laburpenen Mailegu programek hainbat motatako finantzaketa eskaintzen dute, besteak beste, etxebizitza nagusiak, bigarren etxebizitzak eta inbertsio-ondasunak. Gainera, biek onartzen dituzte bermatu gabeko etxebizitzak, eta horiek ez dira beti hipoteka konbentzionaletarako egokiak izango. Horrek malgutasun handiagoa eskaintzen die jabetza mota bereziagoak finantzatu nahi dituzten mailegu-hartzaileei.

Hasierako ordainketaMalgutasuna:

Bi mailegu mota hauen hasierako ordainketaren baldintzak apur bat desberdinak dira:

• CPAk prestatutako P&L maileguek normalean % 20ko gutxieneko hasierako ordainketa behar dute.
• Bankuko laburpenen maileguek, berriz, % 10eko hasierako ordainketak eska ditzakete.

Bai CPAren P&L maileguek bai bankuko laburpenen maileguek opari-funtsak erabiltzea ahalbidetzen dute hasierako ordainketa eta mailegu-kostuak ordaintzeko. Hala ere, mailegu-hartzaileek erosketa-prezioaren % 5 gutxienez beren funtsetatik eman behar dute.

Maileguaren baldintzak eta interes-tasak:

CPAk prestatutako P&L eta Bankuko Laburpen Maileguak baldintza lehiakorrak eskaintzen dituzte, 30 urteko tasa finkoa barne, epe luzerako ordainketa-egonkortasuna bermatuz. Interesak Bakarrik Ordainduko Aukera bat ere eskuragarri dago (10 urtera arte).

Bi mailegu mota hauen interes-tasak hipoteka konbentzionalenak baino zertxobait altuagoak izaten dira normalean, QM (hipoteka ez-kalifikatuak) ez diren maileguekin lotutako arrisku handiagoa dela eta. Tasak, oro har, % 7tik % 9ra bitartekoak dira, merkatuaren baldintzen eta mailegu-hartzailearen profilaren arabera.

Noiz aukeratu mailegu mota bakoitza:

• CPAk Prestatutako P&L Maileguak: Aukera hau aproposa da zure negozioak gastu garrantzitsuak baditu, zerga aitorpenetan zure irabazi garbia murrizten dutenak, baina errentagarritasuna erakusten badu P&L adierazpen zehatz baten bidez. Gainera, CPAk Prestatutako P&L Maileguek malgutasun handiagoa eskaintzen dute jabetza motei dagokienez, bermatu ezin diren etxebizitzak barne.

• Bankuko Laburpenen Maileguak: Aukeratu mailegu mota hau zure negozioak bankuko gordailuetan islatzen den diru-fluxu koherentea badu eta nahiago ez baduzu CPA bat zure dokumentazioa prestatzen inplikatzea. Bankuko Laburpenen Maileguek onarpen-denbora azkarragoak ere eskain ditzakete, bankuko laburpenak normalean CPA batek prestatutako P&L adierazpen bat baino azkarrago lortzen baitira.

Ondorioa:

Bai CPAk prestatutako P&L maileguek bai bankuko laburpenen maileguek aukera baliotsuak eskaintzen dizkiete zerga aitorpenik gabe hipoteka bilatzen duten autonomoei. Aukera egokia zure negozioaren diru-sarrerak nola egituratuta dauden eta zure finantza-egonkortasuna hobekien islatzen duen dokumentazio-metodoaren araberakoa da. CPAk prestatutako P&L adierazpenean agertzen den irabazi garbiaren edo bankuko laburpenek frogatutako diru-fluxu koherentearen bidez, QM ez diren maileguetan espezializatutako hipoteka-profesionalekin kontsultatzeak zure beharretarako aukerarik onena zehazten lagun zaitzake. Bi mailegu moten abantaila nagusien artean daude opari-funtsen onarpena, bermatu ezin diren etxebizitzak lortzeko eskubidea eta epe luzerako interes-tasa finkoko maileguetarako sarbidea.